Hình thức vay ngắn hạn ngày càng trở nên phổ biến, và trong quá trình trả nợ, khách hàng phải thực hiện các điều khoản đã thỏa thuận trước đó. Và chính vì thế, loại chứng từ này được gọi là hối phiếu. Hôm nay, EzCash.vn sẽ giải thích ý nghĩa của hối phiếu và cung cấp thông tin chi tiết về cách phân loại hối phiếu.
Hối phiếu là gì?
Hối phiếu là một hình thức cho vay ngắn hạn được biểu diễn bằng văn bản, trong đó người thụ hưởng có quyền yêu cầu người phát hành trả một số tiền nhất định. Người mắc nợ phải hoàn trả số tiền này ngay khi nhận được hối phiếu từ người nắm giữ nợ.
Khi được ngân hàng chấp nhận và ký hậu, hối phiếu có thể được chiết khấu hoặc thương lượng với giá thấp hơn và lãi suất cũng ngắn hơn thị trường.
Thông thường, kỳ hạn dài nhất của hối phiếu là 6 tháng và nó được sử dụng rộng rãi trong tài trợ thương mại và luân chuyển vốn trong các ngành kinh tế, chủ yếu là lĩnh vực công – nông nghiệp. Hối phiếu có hai hình thức: hối phiếu nội địa dùng cho thị trường trong nước và hối phiếu ngoại hối dùng cho các giao dịch nước ngoài.
Đặc điểm của hối phiếu
Để hiểu rõ hơn về hối phiếu, chúng ta hãy tìm hiểu những đặc điểm sau:
Bắt buộc
Người vay phải thanh toán theo các điều khoản đã nêu trong tài liệu này. Không có lý do nào được chấp nhận để từ chối yêu cầu thanh toán của người thụ hưởng hoặc người cho vay.
Trong trường hợp hối phiếu không được phát hành theo quy định của pháp luật, người trả tiền không cần thực hiện các yêu cầu trong đó.
Trừu tượng
Trên phần ghi chú của hối phiếu, người viết không cần rõ ràng lý do lập mà chỉ cần liệt kê các nội dung liên quan đến việc hoàn trả hoặc số tiền phải trả. Các ràng buộc pháp lý liên quan cũng không quy định nguyên nhân của hối phiếu.
Tóm lại, nghĩa vụ thanh toán của người đi vay là trừu tượng.
Tính lưu thông
Trong một khoảng thời gian nhất định, hối phiếu đòi nợ có thể được chuyển nhượng nhiều lần vì đó là lệnh đòi tiền của con nợ.
Ý nghĩa của hối phiếu
Hối phiếu là một phương thức thanh toán phổ biến trong xuất nhập khẩu và thường được liên kết với các phương thức thanh toán quốc tế như L/C hay ủy thác nhờ thu.
Hơn nữa, hối phiếu còn được sử dụng như một phương tiện lưu thông tín dụng khi nó được chiết khấu tại ngân hàng hoặc khi nó được chuyển nhượng từ người này sang người khác.
Trong thời hạn hiệu lực, hối phiếu cũng giống như một loại hàng hóa được mua bán trên thị trường tiền tệ.
Các chủ thể liên quan đến hối phiếu
- Người ký phát hối phiếu (drawer): Người xuất khẩu, người bán hoặc đại diện cho công ty xuất khẩu, cung ứng các dịch vụ…
- Người bị ký phát (người trả tiền) (drawee): Là người phải trả tiền khi hối phiếu được gửi đến và yêu cầu thanh toán.
- Người hưởng lợi (beneficiary): Là người nhận được số tiền thanh toán ghi trên hối phiếu.
- Người chuyển nhượng (endorser): Là người chuyển nhượng quyền hưởng hối phiếu cho người khác bằng cách trao tay hay ký hậu.
- Người chấp nhận (acceptor): Là người ký phát và có trách nhiệm thanh toán hối phiếu khi đến hạn.
- Người cầm phiếu (holder or bearer): Là người có quyền nhận hối phiếu khi được trả tiền.
Phân loại hối phiếu
Hiện nay, có 9 loại hối phiếu khác nhau, và dưới đây là đặc điểm của từng loại hối phiếu:
Hối phiếu để thanh toán ngay lập tức
Với loại này, người bị ký phát khi nhận được phải thanh toán ngay số tiền ghi trên hối phiếu cho người thụ hưởng, không chậm trễ vì bất kỳ lý do gì, nếu hối phiếu được phát hành phù hợp với quy định của pháp luật.
Hối phiếu có kỳ hạn
Khi hối phiếu này được phát hành, người bị ký phát cần phải ký chấp nhận trả tiền trên hối phiếu đó. Thanh toán được thực hiện vào một ngày xác định sau đó.
Hối phiếu trơn
Đây là một loại hối phiếu được phát hành để đòi tiền mà không cần chứng từ chứng minh. Hối phiếu này được sử dụng để trả tiền phạt, bồi thường và các phí liên quan như phí vận chuyển và phí bảo hiểm.
Hối phiếu với các chứng từ
Hối phiếu này được phát hành cho người bị ký phát và kèm theo chứng từ hàng hóa. Hối phiếu và chứng từ hàng hoá phải đi đôi và không thể tách rời nhau.
Hối phiếu đích danh
Hối phiếu này được ghi rõ tên người thụ hưởng và không có điều khoản thanh toán theo đơn đặt hàng, do đó không được chuyển nhượng cho người khác.
Hối phiếu vô danh
Loại hối phiếu này không ghi rõ loại người thụ hưởng mà chỉ có cụm từ “trả cho người cầm hối phiếu”. Người nắm giữ hối phiếu sẽ được hưởng các quyền lợi của hối phiếu.
Hối phiếu theo lệnh
Đây là loại hối phiếu dựa trên lệnh của người thụ hưởng. Loại chứng từ này được chuyển bằng cách ký chuyển vào mặt sau của phiếu.
Hối phiếu thương mại
Loại hối phiếu này do người bán lập để thu tiền từ người chịu trách nhiệm thanh toán tiền hàng đã bán hoặc xuất khẩu và các dịch vụ khác có liên quan.
Hối phiếu ngân hàng
Loại hối phiếu này do ngân hàng ký phát và yêu cầu ngân hàng đại lý hoặc chi nhánh ngân hàng của mình thanh toán cho người thụ hưởng số tiền ghi trên chứng từ này.
Trên đây là những thông tin cơ bản để bạn hiểu về hối phiếu trong thanh toán. Hy vọng rằng các kiến thức trên sẽ giúp bạn có cái nhìn tổng quan về loại chứng từ này trong thanh toán, đặc biệt là thanh toán quốc tế. Nếu bạn cần tìm hiểu thêm, hãy truy cập ezcash.vn để biết thêm thông tin chi tiết.
Kim Ngọc